VI Wyjazdowa Konferencja Koła Członkowskiego Spółek

VI Wyjazdowa Konferencja Koła Członkowskiego Spółek

Zaktualizuj swoją wiedzę, zdobądź odpowiedzi na nurtujące Cię pytania, nawiąż nowe znajomości w środowisku, zrelaksuj się i odpocznij chwilę od codziennych obowiązków. Zapraszamy Cię na wyjątkowe wydarzenie – konferencję wyjazdową spółek!

Konferencja wyjazdowa spółek to:

• potężna dawka wiedzy przekazana przez ekspertów w swoich dziedzinach prostym i zrozumiałym językiem – dzięki temu będziesz na bieżąco ze zmianami w przepisach
• wsparcie w codziennej pracy – nasi prelegenci chętnie odpowiedzą na wszystkie Twoje pytania i podpowiedzą jak w praktyce wykorzystać zdobytą na konferencji wiedzę
• integracja i wymiana doświadczeń z ludźmi, którzy na co dzień zajmują się tymi samymi zagadnieniami co Ty
•  szansa na nawiązanie nowych znajomości zawodowych
• chwila relaksu i okazja do zadbania nie tylko o swój umysł, ale także ciało – uczestnicy konferencji otrzymają 15% rabat na zabiegi SPA oferowane przez hotel, m.in. masaże, zabiegi na twarz i ciało, odprężające rytuały i kąpiele

Konferencja odbędzie się w dniach 29 lutego – 3 marca 2024 roku
w Hotelu Sobienie Królewskie położonym w otulinie Mazowieckiego Parku Krajobrazowego, zaledwie 35 km od Warszawy.

Przez gąszcz zmian w przepisach przeprowadzą Cię eksperci w swoich dziedzinach od lat związani z Oddziałem Okręgowym w Warszawie Stowarzyszenia Księgowych w Polsce:

• Agnieszka Gajewska – biegły rewident,
• Ewa Komorowska – biegły rewident,
• Marta Kostrzewa – biegły rewident,
• Katarzyna Tomala – doradca podatkowy.

Szczegółowy program konferencji:

Podatki dochodowe – wybrane zagadnienia

1. Ustalenie prawa do stawki 9% CIT za 2023 r.:
   • problem prawidłowej identyfikacji przychodów podatkowych do oceny spełnienia warunków stosowania stawki,
   • uwaga na faktoring wierzytelności,
   • uwaga na wyłączenia z prawa do stawki 9% (przekształcenia, podziały i aporty),
   • pułapki i najczęściej popełniane błędy.
2. Korekta przychodów i kosztów podatkowych:
   • moment korekty,
   • szczególne zasady korekty cen transferowych w kontekście zmian przepisów w 2022 r.,
   • różnice między podejściem rachunkowym i podatkowym.
3. Koszty pośrednie i bezpośrednie jako koszty podatkowe:
   • ustalenie charakteru kosztów i moment ich potrącenia,
   • różnice między ujęciem księgowym i podatkowym.
4. Rozliczenie kosztów podatkowych z tytułu składek ZUS płatnika:
   • skutki zmian wprowadzonych w 2023 r.,
   • ujęcie składek od wynagrodzeń należnych jeszcze za 2022 r., czyli kiedy w kosztach podatkowych 2023 r. rozliczymy składki z 14 list płac?
   • korekta kosztów z tytułu składek zapłaconych po terminie.
5. Koszty finansowania dłużnego – stosowania art. 15c CIT:
   1. sposób ustalenia limitu,
   2. metodyka ustalenia kosztów wyłączonych z kosztów podatkowych,
   3. praktyczne skutki nowelizacji z 2022 r.
6. Rozliczenie kosztów usług niematerialnych wyłączonych z kosztów podatkowych w poprzednich latach, czyli przepisy przejściowe w zakresie likwidacji art. 15e CIT.
7. Koszty podatkowe z tytułu finansowanie wewnętrznego czyli dopłaty wnoszone przez wspólników lub zyski zatrzymane jako podstawa ustalenia kosztów podatkowych.
8. Nieściągalne wierzytelności jako koszty podatkowe.
9. Ulga na złe długi w zeznaniu rocznym:
   • obowiązki i prawa podatników,
   • odwrócenie ulgi z poprzednich lat – praktyczne przykłady,
   • ulga na złe długi czy zaliczanie wierzytelności do kosztów podatkowych – kryteria wyboru danego rozwiązania.
10. Wypłata dywidendy w kontekście zmian w podatku u źródła wprowadzonych w 2022 r. i 2023 r.:
    • kiedy należy zatrzymać podatek do zwrotu?
    • zasady stosowania możliwych uproszczeń.
11. Spółka komandytowa jako płatnik podatku od wypłaconego zysku:
    1. odliczenie CIT spółki od podatku wspólnika,
    2. zwolnienie u komandytariusza,
    3. rozliczenie zaliczek pobranych na dywidendę w trakcie roku podatkowego – praktyczne przykłady i problemy.
12. Opodatkowanie przerzuconych dochodów:
    • zasady ustalenia podatku,
    • wyłączenia z obowiązku stosowania przepisów o przerzuconych dochodach.
13. Obowiązki „dużych” podatników.
14. Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.

Rachunkowość

1. Nowości i zmiany rachunkowości w prawie bilansowym:
   • rekomendacje KSR,
   • wprowadzenie nowych KSR.
2. Zmiany prawa handlowego i ich wpływ na prawo bilansowe.
3. Zmiany przepisów i ich wpływ na obowiązkowe procedury przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.
4. Kierunek planowanych zmian przepisów prawa bilansowego i podatkowych w latach 2023-2025 (JPK, KSeF).
5. Zasady sporządzania e-sprawozdań finansowych – wybrane zagadnienia:
   • techniczne problemy podpisów elektronicznych i publikacji e-SF,
   • przykładowe struktury,
   • uproszczenia sprawozdawczości finansowej,
   • uproszczenia zasad rachunkowości,
   • inwentaryzacja roczna,
   • zasady wyceny aktywów i pasywów bilansu – wybrane zagadnienia,
   • przychody i koszty, ze szczególnym uwzględnieniem transakcji na przełomie roku – wybrane zagadnienia,
   • spójność informacji i ujawnień w Informacji Dodatkowej i Objaśnieniach.
6. Obowiązki osób sporządzających sprawozdanie finansowe i kierownika jednostki:
   • zmiany w zakresie możliwości podpisania e-SF.
7. Zatwierdzanie, ogłaszanie sprawozdań finansowych.
8. Badanie, a zatwierdzanie, ogłaszanie sprawozdań finansowych.
9. Najczęściej występujące nieprawidłowości w rocznych e-SF.
10. Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.

Szczegółowe informacje o cenie i warunkach uczestnictwa w konferencji dostępne są
na PLATFORMIE SZKOLENIOWEJ w zakładce KONFERENCJE.