XXII Wyjazdowa Konferencja Koła Członkowskiego Biur Rachunkowych
Prowadzisz biuro rachunkowe i jesteś członkiem Oddziału Okręgowego w Warszawie SKwP? Weź udział w wyjątkowym wydarzeniu – konferencji wyjazdowej organizowanej specjalnie dla Ciebie!
Zaktualizuj swoją wiedzę, zdobądź odpowiedzi na nurtujące Cię pytania, nawiąż nowe znajomości w środowisku, a przy okazji zrób sobie mini wakacje i przez chwilę odpocznij od codziennych obowiązków.
Konferencja Wyjazdowa Biur Rachunkowych to:
- 4 dni szkoleń i potężna dawka wiedzy
- wsparcie w codziennej pracy
- integracja i wymiana doświadczeń z ludźmi, którzy tak jak Ty prowadzą własne biuro rachunkowe albo pracują w biurze rachunkowy
- szansa na nawiązanie nowych relacji zawodowych
- dobra zabawa bo nie samymi szkoleniami człowiek żyje ;)
A wszystko to w atrakcyjnej cenie…
Prowadząc biuro rachunkowe musisz być na bieżąco ze wszystkimi zmianami w przepisach. Aby Ci to ułatwić nasi eksperci: Elżbieta Młynarska-Wełpa, Joanna Podkówka-Sędek, Monika Rudy-Muża i Katarzyna Tomala w ciągu tych 4 dni:
- omówią wybrane zagadnienia w aktualnym stanie prawnym z zakresu podatku VAT
- omówią wybrane zagadnienia z zakresu podatków dochodowych
- omówią wybrane zagadnienia dotyczące list płac w 2024 roku
- podpowiedzą jak komunikować się z klientami biura rachunkowego
Uczestnicząc w konferencji wyjazdowej zadbasz o swój umysł, ale możesz także zadbać o swoje ciało korzystając z 15% rabatu na zabiegi SPA.
Konferencja odbędzie się w Hotelu Sobienie Królewskie w terminie 1- 4 luty 2024 roku.
Szczegółowy program szkolenia:
Podatek VAT – wybrane zagadnienia w aktualnym stanie prawnym
- KSeF – zasady i terminy wprowadzenia:
- obowiązkowe przystąpienie do systemu od1 lipca 2024 r.,
- wydłużenie o dodatkowe pół roku terminu na wdrożenie KSeF przez podatników zwolnionych podmiotowo z VAT -KSeF będzie dla nich obowiązkowy od 1 stycznia 2025 r.,
- korzyści z dobrowolnego korzystania z KSeF,
- faktury konsumenckie (B2C) a KSeF,
- faktury z kas fiskalnych i faktury uproszczone będą mogły być wystawiane w dotychczasowej formie do 31 grudnia 2024 r.,
- moment wystawienia u sprzedawcy i powstanie obowiązku podatkowego,
- dzień wpływu do nabywcy faktury ustrukturyzowanej i prawo do odliczenia do podatku naliczonego,
- KSeF a faktury dla zagranicznych kontrahentów.
- Uprawnienia do KSeF i zasady uwierzytelniania:
- nadawanie/poszerzanie/odbieranie uprawnień,
- uwierzytelnianie się w systemie,
- możliwość bezpośredniego dostępu do faktur wystawianych w KSeF,
- fakturowanie w czasie awarii systemu po stronie podatnika lub po stronie Ministerstwa Finansów,
- liberalizacja sankcji i ich stosowanie od 1 stycznia 2025 r.,
- zasady zwrotu podatku naliczonego w ciągu 40 dni,
- dziesięcioletni okres przechowywania faktur w KSeF.
- Rodzaje faktur ustrukturyzowanych:
- format i elementy faktury ustrukturyzowanej,
- pola obowiązkowe w KSeF,
- pozycje opcjonalne,
- dane fakultatywne,
- zasady wprowadzania do obrotu e-faktury,
- faktury korygujące w KSeF,
- dane raportowane w JPK i KSeF,
- jak wystawić fakturę ustrukturyzowaną bezpośrednio w KSeF a jak w systemie podatnika?
- Faktury korygujące z uwzględnieniem korzystania z KSeF:
- wpływ pakietu SLIM VAT I na ujęcie korekty u sprzedawcy i nabywcy,
- korzystanie z KSeF a rozliczanie korekt,
- ujęcie faktury korygującej IN MINUS i IN PLUS w JPK,
- faktury korygujące WDT – zasady ewidencjonowania w JPK oraz w VAT-UE,
- faktury korygujące WNT – zasady ujmowania w JPK oraz w VAT-UE,
- korekty faktur exportowych.
- Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.
Podatki dochodowe – wybrane zagadnienia
- Przyporządkowanie kosztów podatkowych do właściwego okresu:
- ustalenie charakteru kosztów i moment ich potrącenia - bieżące stanowisko organów podatkowych w zakresie potrącalności kosztów pośrednich,
- koszty bezpośrednie poniesione po zakończeniu roku,
- różnice między księgowym i podatkowym ujęciem kosztów u podatników prowadzących księgi rachunkowe,
- szczególne zasady ujmowania kosztów w księdze przychodów i rozchodów – stanowisko MF.
- Korekta przychodów i kosztów podatkowych:
- moment korekty – korekta wsteczna czy bieżąca, studium przypadków,
- różnice między podejściem rachunkowym i podatkowym u podatników prowadzących księgi rachunkowe.
- Rozliczenie kosztów podatkowych z tytułu składek ZUS płatnika:
- skutki zmian wprowadzonych w 2023 r.,
- ujęcie składek od wynagrodzeń należnych jeszcze za 2022 r., czyli kiedy w kosztach podatkowych 2023 r. rozliczymy składki z 14 list płac?
- korekta kosztów z tytułu składek zapłaconych po terminie.
- Prawidłowe ustalenie przychodów podatkowych – sytuacje problematyczne:
- przychody z usług rozliczanych w okresach rozliczeniowych – różnice w podejściu podatkowym i bilansowym,
- przychód z umorzonej subwencji – prezentacja skutków zaniechania poboru podatku w kalkulacji podatku i zeznaniu rocznym,
- sprzedaż wierzytelności w tym w ramach faktoringu,
- wysokości przychodów - wpływ na prawa i obowiązki podatkowe podatnik PIT i CIT,
- ustalenie stawki CIT 9%.
- Wybrane problemy w zakresie kosztów podatkowych:
- kary umowne i odszkodowania - przegląd orzecznictwa i interpretacji podatkowych,
- reprezentacja i reklama, społeczna odpowiedzialność biznesu,
- wydatki na rzecz pracowników,
- świadczenia i koszty ponoszone na rzecz wspólników spółek kapitałowych i osobowych – sytuacje problematyczne i ryzyka podatkowe.
- Nieściągalne wierzytelności jako koszty podatkowe:
- rozliczenie i ewidencja kosztu podatkowego u podatnika prowadzącego księgi rachunkowe oraz podatkową księgę przychodów i rozchodów,
- objęcia wierzytelności ulgą na złe długi w porównaniu do zaliczania jej do kosztów podatkowych – zasady wyboru jednej z dwóch opcji.
- Amortyzacja nieruchomości mieszkalnych:
- jak prawidłowo kwalifikować nieruchomości jako mieszkalne i niemieszkalne?
- inwestycje w obcych środkach trwałych a zakaz amortyzacji,
- inne problemy.
- Najem opodatkowany ryczałtem:
- prawidłowe określenie przychodu i stawki podatku, w szczególności w przypadku świadczenia usług najmu przez małżonków,
- najem prywatny i najem gospodarczy – różnice w opodatkowaniu.
- Wypłata dywidendy w kontekście zmian w podatku u źródła wprowadzonych w 2022 r. i 2023 r.:
- kiedy należy zatrzymać podatek do zwrotu?
- zasady stosowania możliwych uproszczeń.
- Spółka komandytowa jako płatnik podatku od wypłaconego zysku:
- odliczenie CIT spółki od podatku wspólnika,
- zwolnienie u komandytariusza,
- rozliczenie zaliczek pobranych na dywidendę w trakcie roku podatkowego – praktyczne przykłady i problemy.
- Zmiany przepisów na 2024 r.
- Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.
Lista płac w 2024 roku – wybrane zagadnienia
- Wskaźniki i schematy płacowe w 2024 r.
- Jak terminy wypłaty wynagrodzenia wpływają na poprawność rozliczeń z pracownikiem, ZUS-em i urzędem skarbowym? Plusy i minusy wypłaty „na koniec miesiąca” i „do 10-tego”.
- Ustalenia dotyczące zakresu, sposobu i terminu przekazywania danych do listy płac.
- Obligatoryjne składniki wynagrodzenia – problemy praktyczne:
- błędna podstawa zasiłków przy braku regulacji wewnątrzzakładowych,
- brak wynagrodzenia urlopowego pomimo wypłaty składników zmiennych za okresy nie dłuższe niż jeden miesiąc,
- ekwiwalent pieniężny za niewykorzystany urlop wypoczynkowy – informacja o rozwiązaniu stosunku pracy po zakończeniu zatrudnienia a data wypłaty.
- Fakultatywne składniki wynagrodzenia – trudności:
- nazwa składnika płacowego a jego rozliczenie płacowe,
- brak ewidencji odbioru świadczeń rzeczowych,
- błędy przy wliczaniu premii i dodatków do podstaw zasiłkowych.
- Niedopłacone wynagrodzenie lub za niskie potrącenie:
- jaka jest prawidłowa kolejność potrąceń?
- jak wyliczyć maksymalną kwotę potrącenia przy potrąceniach różnego rodzaju?
- potrącenie dobrowolne – czy na wszystko możemy się zgadzać?
- Jakie mamy problemy z wypłatą wynagrodzenia za czas choroby oraz świadczeń z ubezpieczenia społecznego przysługujących w związku z niezdolnością do pracy?
- wyliczenia wartości świadczenia do wypłaty, a pomniejszenie wynagrodzenia za pracę,
- brak ewidencji nieobecności innych niż zwolnienia lekarskie,
- niekompletna dokumentacja zasiłkowa a prawo do zasiłku opiekuńczego lub macierzyńskiego.
- Błędy na liście plac – najczęściej występujące przypadki dotyczące zwolnień lekarskich:
- okres wyczekiwania,
- wynagrodzenie chorobowe zamiast zasiłku,
- brak korekty listy płac, gdy zwolnienie lekarskie dotyczy poprzedniego okresu.
- Jak unikać pułapek sporządzając listy płac – rady praktyczne gdy:
- powstanie nadpłata wynagrodzenia,
- błędnie naliczymy składki ZUS,
- otrzymamy dokumenty źródłowe po terminie.
- Jakie błędy popełniamy najczęściej i co robić by ich unikać?
- jak śledzić wykorzystanie limitów zwolnień podatkowych by ich nie przekroczyć?
- jak wyliczać wynagrodzenie i dodatek za godziny nadliczbowe by stawka za godzinę była poprawna?
- czy zawsze możemy w przyszłym miesiącu potrącić nadpłacone wynagrodzenie bez zgody pracownika?
- jak stosować zmieniające się oświadczenia pracownicze – w tym podatkowe mające wpływ na naliczania zaliczki na podatek w trakcie i po ustaniu stosunku prawnego?
- jak monitorować składki na FP i FGŚP, by ich nie nadpłacać?
- Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.
Szczegółowe informacje o cenie i warunkach uczestnictwa w konferencji dostępne są na PLATFORMIE SZKOLENIOWEJ w zakładce KONFERENCJE.
